根據記賬憑證登記入賬，一個企業(yè)至少應擁有以下會計賬簿：現(xiàn)金日記賬;銀行日記賬;總賬;三欄明細賬。五、出具財務報表 出具財務報表時，根據不同科目的性質，分別作出以下處理：1、根據總賬科目余額填列 可直接根據有關總賬科目

商貿公司內賬做賬整個流程如下：第一步：根據原始憑證或原始憑證匯總表按不同的經濟業(yè)務類型分別填制收款憑證、付款憑證和轉帳憑證。第二步：根據現(xiàn)金收、付款憑證逐筆序時登記現(xiàn)金日記帳；根據銀行存款收、付款憑證及其所附的

3、根據記賬憑證登記明細分類賬。4、根據科目匯總表登記總賬。5、期末，根據總賬和明細分類賬編制資產負債表和利潤表。如果企業(yè)的規(guī)模小，業(yè)務量不多，可以不設置明細分類賬，直接將逐筆業(yè)務登記總賬。實際會計實物要求會計人員

商貿公司進銷存做賬流程如下：1、選擇一種進銷存軟件處理。2、按進貨的品種設置進貨、出貨的明細帳。3、從先進先出法、加權平均法、移動加權平均法中選擇一種核算成本的方法。4、每月進行實地盤點，出盤點表,然后按實際盤點數

酒類商貿公司賬務處理的操作如下 1、每日營業(yè)收入傳票的編制，編制收入傳票的依據是每日銷售總結報告表和試算平衡表。收入憑證的編制方法是：借：應收帳款——客帳 應收帳款——結帳——明細 應收帳款——團隊 銀行存款 貸：

1、貿易公司適用《企業(yè)會計準則》或《企業(yè)會計制度》的，計提所得稅時：借：以前年度損益調整貸：應交稅費——應交企業(yè)所得稅實際補交所得稅時：借：應交稅費——應交企業(yè)所得稅貸：銀行存款結轉到未分配利潤時：借：利

貿易公司如何做帳

1、依據《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》制定本制度;2、為規(guī)范公司日常財務行為，發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務管理制

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第一條 為規(guī)范本公司財務行為，加強財務管理和經濟核算，適應發(fā)展的需要，依據《小企業(yè)會計制度》，特制定本辦法。第二條 會計核算以企業(yè)持續(xù)、正常的生產經營活動為前提。第三條 會計核算應當劃分會計期間，分期結算賬目和編制

公司財務管理制度(完整版)

(三) 按規(guī)定的審批程序報批。 (三) 報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。 費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→ 須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入庫單→部門經理審核簽字

（三） 財務人員對發(fā)票內容有疑問的，應當轉交監(jiān)事會進行調查，核實后按實際予以報銷。經調查存在弄虛作假行為的，將依據《財務信用管理試行制度》對其采取必要的監(jiān)管措施。第九條發(fā)票批報程序及流程。（一）發(fā)票和繳庫單齊全后

企業(yè)財務會計制度范本篇1 一、公路經營企業(yè)的特許行業(yè)特色對公路財務管理與會計制度的特殊要求 1、持續(xù)經營假設的實用性受到嚴重的挑戰(zhàn)。公路經營企業(yè)是按照公司法的要求,實行特許經營制度的現(xiàn)代化公司企業(yè)。由于《收費公路管理條例》將其特許

第一條為加強公司的財務工作,發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用,特制定本規(guī)定。 第二條公司財務部門的職能是: (一)認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度。 (二)建立健全財務管理的各種規(guī)章制度,編制財務計劃,加強經營核算管理

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AdvancesandExpensesClaims借款和費用報銷CashAdvancePolicyandProcedure借款政策與程序Policy政策ItisthecompanypolicythattheagreedpolicyandproceduremustbecompliedwithwhengettingcashadvancefromFinanceDepartment.公司的政策是：任何人從財

外企財務制度范本(中英文)

對于一個公司來講，財務制度無非就是制約兩方面：1.對于財務人員，那么《會計法》、《國家統(tǒng)一會計制度》等權威性的法律法規(guī)最為合適，因為財務本身就是一門專業(yè)非常強的學科，已經有對其制定的專門制度，為什么不用，難道你

分給我 給我郵箱我發(fā)給你

一、為規(guī)范公司日常財務行為和財務管理制度，有效運作資產，提高公司的經濟效益,嚴格按《公司法》、《會計法》、《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計準則》等有關法律、法規(guī)，制定本制度。第二章 財務機構設置及職責 二、根據公司

一、財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執(zhí)行財經紀律，以提高經濟效益、壯大企業(yè)經濟實力為宗旨，財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約、精打細算、在企業(yè)經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開

六、 建立會計檔案，包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。七、 根據本公司實際需要，合理核實現(xiàn)金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。八、 嚴禁白條抵庫和任意挪用現(xiàn)金，

誰能給我一份中小商貿企業(yè)的財務制度啊?

北京市衛(wèi)生健康系統(tǒng)政府會計制度改革相關培訓百度網盤免費資源在線學習 鏈接: https://pan.baidu.com/s/1DeQpoPqp_hrFictXczVSiA 提取碼: kii7 北京市衛(wèi)生健康系統(tǒng)政府會計制度改革相關培訓 20190214北京市衛(wèi)生健康系統(tǒng)落實政府會計制度新舊制度銜接工作培訓會（黨校） 20181127北京市衛(wèi)生健康系統(tǒng)政府會計制度改革培訓會（稻香湖） 余淑英-資產 負債.mp4 余淑英-收入 費用 凈資產.mp4 徐燕-基層醫(yī)療衛(wèi)生機構執(zhí)行政府會計制度補充規(guī)定（一）.mp4 徐燕-基層醫(yī)療衛(wèi)生機構執(zhí)行政府會計制度補充規(guī)定（三）.mp4 徐燕-基層醫(yī)療衛(wèi)生機構執(zhí)行政府會計制度補充規(guī)定（二）-3.mp4 徐燕-基層醫(yī)療衛(wèi)生機構執(zhí)行政府會計制度補充規(guī)定（二）-2.mp4 徐燕-基層醫(yī)療衛(wèi)生機構執(zhí)行政府會計制度補充規(guī)定（二）-1.mp4 吳倩-資產 負債 銜接-2.mp4 吳倩-資產 負債 銜接-1.mp4 王穎-預算收入預算支出預算結余.mp4 王穎-新舊會計制度銜接.mp4 王成-政府會計改革與制度解讀.mp4
財務管理制度 一、 總則 1、 依據《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》制定本制度； 2、 為規(guī)范公司日常財務行為，發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益，制定本制度； 財務管理細則 一、總原則 1、 公司財務實行“計劃”為特征的總經理負責制：屬已經總經理審批的計劃內的支付，由相關事業(yè)部總經理的書面授權，財務負責人監(jiān)核即可辦理；屬計劃外的，必須有公司總經理的書面授權。 2、 嚴格執(zhí)行《會計法》和相關的財務會計制度，接受財政、稅務、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整。 二 、財務工作崗位職責 （一）財務經理職責 1、 對崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會人員。 2、 貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結合公司具體情況建立規(guī)范的財務模式，指導建立健全相關財務核算制度同時負責對公司內部財務管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核。 3、 進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經濟效益。 4、 其他相關工作。 （二）財務主管職責 1、 負責管理公司的日常財務工作。 2、 負責對本部門內部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。 3、 負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。 4、 負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。 5、 嚴格執(zhí)行國家財經法規(guī)和公司各項制度，加強財務管理。 6、 參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監(jiān)督、檢查。 7、 組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財務經理對成本費用進行控制、分析及考核。 10、 負責監(jiān)管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。 11、 參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。 12、 完成領導交辦的其他工作。 （三）會計職責 1、 按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數字準確、賬目清楚、處理及時； 2、 發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務報表的整理、審核、匯總，業(yè)務合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報； 3、 會計業(yè)務的核算，財務制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作； 4、 完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。 （四）出納職責 1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。 2、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。 3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。

公司財務制度 為規(guī)范公司日常財務行為，發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，制定本制度。 一、認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度和稅收制度，執(zhí)行公司統(tǒng)一的財務制度 二、積極為經營管理服務，通過財務監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，提出改進意見促進公司取得較好的經濟效益 三、厲行節(jié)約，合理使用資金。 四、會計人員在會計工作中應當遵守職業(yè)道德，嚴守工作紀律，努力提高工作效率和工作質量。 五、會計人員應當熟悉本單位的經營和業(yè)務管理情況，保守本單位的商業(yè)秘密。 六、會計員和出納員責任分明，錢賬分開，不得一人監(jiān)管。 七、銀行票據和銀行存款賬戶的預留印鑒由主管會計和出納分開保管，不得一人監(jiān)管。 八、企業(yè)的各項支出及臨時借款需經領導簽字后方可支付。 九、嚴格審核原始憑證，對不真實、不合法的原始憑證不予受理，對手續(xù)不健全、不正確的憑證予以退回或補充更正。 十、不準公款私存，不得私自借用公款。 十一、及時記賬、對賬，做到日清月結，賬款相符。 十二、會計檔案按年度歸檔分類，整理立卷，做到存放有序、查找方便。


貿易公司當然屬于商業(yè)，商業(yè)會計與普通的財會最大的不同就是商品的記價不同，分按照進價記賬和售價記賬，按照售價記賬必須設置“商品進銷差價”調整項目。 企業(yè)采用售價進行日常核算的商品售價與進價之間的差額，通過“商品進銷差價”科目核算。本科目可按商品類別或實物管理負責人進行明細核算。 商品進銷差價的主要賬務處理： （1）企業(yè)購入、加工收回以及銷售退回等增加的庫存商品，按商品售價，借記“庫存商品”科目，按商品進價，貸記“銀行存款”、“委托加工物資”等科目，按售價與進價之間的差額，貸記“商品進銷差價”科目。 （2）期（月）末分攤已銷商品的進銷差價，借記“商品進銷差價”科目，貸記“主營業(yè)務成本”科目。 銷售商品應分攤的商品進銷差價，按以下公式計算： 商品進銷差價率=期末分攤前本科目余額÷（“庫存商品”科目期末余額+“委托代銷商品”科目期末余額+“發(fā)出商品”科目期末余額+本期“主營業(yè)務收入”科目貸方發(fā)生額）×100% 本期銷售商品應分攤的商品進銷差價=本期“主營業(yè)務收入”科目貸方發(fā)生額×商品進銷差價率 企業(yè)的商品進銷差價率各期之間比較均衡的，也可以采用上期商品進銷差價率計算分攤本期的商品進銷差價。年度終了，應對商品進銷差價進行核實調整。 “商品進銷差價”科目的期末貸方余額，反映企業(yè)庫存商品的商品進銷差價。 擴展資料： 1、報關進口。出口企業(yè)應根據進口合約規(guī)定，憑全套進口 單證，作如下會計分錄： 借：材料采購—進料加工—××材料名稱 貸：應付外匯帳款（或銀行存款） 支付上述進口原輔料件的各項國內直接費用，作如下會計分錄： 借：材料采購—進料加工—××材料名稱 貸：銀行存款 貨到岸時，計算應納進口關稅或消費稅，作如下會計分錄： 借：材料采購—進料加工—××材料名稱 貸：應交稅金—應交進口關稅 —應交進口消費稅2、交納進口料件的稅金。出口企業(yè)應根據海關出具的完稅憑證，作如下會計分錄： 借：應交稅金—應交進口關稅 —應交進口增值稅 —應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款 對按稅法規(guī)定，不需交納進口關稅、增值稅的企業(yè)，不作應交稅金的上述會計分錄。 3、進口料件入庫。 進口料件入庫后，財務部門應憑儲運或業(yè)務部門開具的入庫單，作如下會計分錄： 借：原材料—進料加工—××商品名稱 貸：材料采購—進料加工—××商品名稱 外購出口配套的擴散 協(xié)作產品和委托加工產品的核算現(xiàn)行政策規(guī)定，生產企業(yè)出口的自產貨物包括外購的與本企業(yè)所生產的產品名稱 性能相同，且使用本企業(yè)注冊商標的產品；外購的與本企業(yè)所生產的產品配套出口的產品；收購經主管出口退稅的稅務機關認可的集團公司（或總廠）成員企業(yè)（或分廠）的產品；委托加工收回的產品。 一 購入。購入擴散 協(xié)作產品后，憑有關合同及有關憑證，作如下會計分錄: 借：材料采購 應交稅金—應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款（應付賬款） 驗收入庫后，憑入庫單作如下會計分錄： 借：產成品 貸：材料采購 二、委托加工產品會計處理委托加工材料發(fā)出，憑加工合同和發(fā)料單作如下會計分錄：借：委托加工材料 貸：原材料 根據委托加工合同支付加工費，憑加工企業(yè)的加工發(fā)票和有關結算憑證，作如下會計分錄：借：委托加工材料 應交稅金——應交增值稅（進項稅） 貸：銀行存款（應付賬款）三、委托加工產品收回。 可直接對外銷售的，憑入庫單作如下會計分錄： 借：產成品 貸：委托加工材料 還需要繼續(xù)生產或加工的，憑入庫單作如下會計分錄： 借：原材料 貸：委托加工材料 銷售業(yè)務的核算 一、內銷貨物處理 借：銀行存款（應收賬款） 貸：產品銷售收入 應交稅金——應交增值稅（銷項稅） 二、自營出口銷售銷售收入以及不得抵扣稅額均以外銷發(fā)票為依據。當期支付的國外費用在沖減收入后，在當期可暫不計算不得抵扣稅額沖減數，而在年末進行統(tǒng)一結算補稅；也可在當期同步計算不得抵扣稅額沖減數。 三、一般貿易的核算 1、銷售收入。 財會部門收到儲運或業(yè)務部門交來已出運全套出口單證，依開具的外銷出口發(fā)票上注明的出口額折換成人民幣后作如下會計分錄： 借：應收外匯賬款 貸：產品銷售收入—一般貿易出口銷售 收到外匯時，財會部門根據結匯水單等，作如下會計分錄： 借：匯兌損益 銀行存款 貸：應收外匯賬款—客戶名稱（美元，人民幣） 2 .不得抵扣稅額計算。按出口銷售額乘以征退稅率之差作如下會計分錄： 借：產品銷售成本—一般貿易出口 貸：應交稅金—應交增值稅（進項稅額轉出） 3 .運保傭沖減。運保傭的沖減有兩種處理方法，下面兩種方法分別進行核算。 A．暫不計算不得抵扣稅額的，根據運保傭金額作如下會計分錄： 借：產品銷售收入——一般貿易出口（紅字） 貸：銀行存款 B．在沖減的同時，按沖減金額同步計算不得抵扣稅額的，作如下會計分錄： 借：產品銷售收入——一般貿易出口（紅字） 貸：銀行存款 同時：借；產品銷售成本——一般貿易出口（紅字） 貸：應交稅金——應交增值稅（進項稅額轉出）（紅字）
內部賬好做呀。就按正常走就行了。但主要的是讓你的老板明白就行了。有的企業(yè)老板看不懂財務報表，一般這種情況下，不用做會計憑證，就以表帶帳的形式，將收入分類統(tǒng)計分類列出；在將費用支出匯總，按大項羅列。;如；原材料支出工資；費用，將稅費單獨列出，然后收入-費用-稅費=利潤，一般做這樣的帳不是用權責發(fā)生制，采取得是收付實現(xiàn)制方法編制啊，這種報表，編制簡單，取數方便，最主要的是老板看得懂。記住，老板看了的讓他簽字認可就OK啦！