對前述申報數(shù)據(jù)進行確認后,提交申報。 【特殊情形】 如您有減免稅事項(新增殘疾、孤老人員和烈屬),可點擊【減免稅額】新增相關(guān)信息。 步驟4:繳納稅款或申請退稅 (一)繳款 特別提醒:若您收入不足12萬元且有應補稅額或者收入超出12萬元

電子發(fā)票服務平臺提供征納互動相關(guān)功能,如增加智能咨詢,納稅人在開票、受票等過程中,平臺自動接收納稅人業(yè)務處理過程中存在的問題并進行智能答疑;增設(shè)異議提交功能,納稅人對開具金額總額度有異議時,可以通過平臺向稅務機關(guān)提出。 (三)入賬歸

跟單員的主要工作是在企業(yè)業(yè)務流程運作過程中，以客戶定單為依據(jù)，跟蹤產(chǎn)品（服務）運作流向并督促定單落實的專業(yè)人員，是各企業(yè)開展各項業(yè)務，特別是外貿(mào)業(yè)務的基礎(chǔ)性人才之一。外貿(mào)跟單員的職責：跟單員的主要工作是在企業(yè)業(yè)務

其中,對納稅年度綜合所得年收入額不足6萬元,但年度中間被預扣預繳過個人所得稅的納稅人,稅務機關(guān)將推送服務提示、提供簡易申報表預填服務,納稅人只需確認已預繳稅額、填寫本人銀行賬戶信息,即可通過網(wǎng)絡(luò)實現(xiàn)快捷申請退稅;納稅人對預填服

出口退稅業(yè)務有個最晚申報截止日期，即當年度出口的最晚需要在次年的4月份申報期即4月18日截止前進行正式申報。出現(xiàn)上面這個提示需要做免稅申報的，說明該筆上年度出口的業(yè)務未在本年4.18前正式中報退稅，企業(yè)應檢查下是否有

在綜合服務平臺中的“退稅提醒”模塊中發(fā)現(xiàn)有提醒需要在5月15日前做免稅申報的提示,請問這是什么原因?

3月、7月、8月、11月、12月申報納稅期限分別截至當月15日。1月份報稅截止日期為1月19日；2月份報稅截止日期為2月23日；4月份報稅截止日期為4月20日；5月份報稅截止日期為5月19日；6月份報稅截止日期為6月20日；9月份

每月報稅截止日期為：1、2月、3月、6月、8月、9月、11月、12月申報納稅期限分別截至當月15日；2、1月15日為星期日，申報納稅期限順延至1月16日。3、4月15日為星期六，申報納稅期限順延至4月17日。4、5月1日至3

2023個人所得稅截止時間是：1、2月、3月、6月、8月、9月、11月、12月申報納稅期限分別截至當月15日。2、1月15日為星期日，申報納稅期限順延至1月16日。3、4月15日為星期六，申報納稅期限順延至4月17日。4、5月1

2023年7月征期結(jié)束時間為7月17日。征期，一般指納稅申報期，是指每月初（1-15日內(nèi)）納稅申報期內(nèi)企業(yè)正常的納稅申報操作。根據(jù)稅務局發(fā)布的資料可知道，由于2023年7月15日為星期六，申報納稅期限順延至7月17日，2023年7

2023年征期申報時間表每月或者每季度期滿后15日內(nèi)申報納稅的各稅種。2月、3月、6月、8月、9月、11月、12月申報納稅期限分別截至當月15日。1月15日為星期日，申報納稅期限順延至1月16日。4月15日為星期六，申報納稅期限

7月稅務申報截止日期2023

外貿(mào)公司出口退稅申報流程：1、從國內(nèi)采購商品后拿到供貨商開給你的增值稅專用發(fā)票；2、貨物出口后從你委托報關(guān)的貨代那里拿到出口貨物報關(guān)單；3、認證發(fā)票、在電子口岸上報送關(guān)單；4、在外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)中稅訊的網(wǎng)站

外貿(mào)企業(yè)出口退稅的辦理流程 出口退稅的辦理流程如下：1、有關(guān)證件的送驗及注銷表的領(lǐng)取 企業(yè)在獲得有關(guān)部門批準其運營出口產(chǎn)品業(yè)務的文件和工商行政管理部門核發(fā)的工商注銷證明后，應于30日內(nèi)辦理出口企業(yè)退稅注銷。2、退稅注銷

填發(fā)出口退稅登記證 稅務機關(guān)收到企業(yè)的正式申請后，按照規(guī)定的程序?qū)徟?，發(fā)給企業(yè)辦理“出口退稅登記”；4、出口退稅登記變更或注銷 企業(yè)經(jīng)營情況發(fā)生變化或者部分退稅政策發(fā)生變化的，應當根據(jù)實際需要變更或者注銷退稅登記。

出口退稅的詳細流程：1、下載外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)，安裝后通過系統(tǒng)維護進行企業(yè)信息設(shè)置。2、通過退稅系統(tǒng)完成出口明細申報數(shù)據(jù)的錄入、審核操作。3、取得增值稅發(fā)票后在發(fā)票勾選平臺進行發(fā)票信息認證。4、通過退稅系統(tǒng)完成進

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報流程操作如下：1、有關(guān)證件的送驗及登記表的領(lǐng)取；2、退稅登記的申報和受理；3、填發(fā)出口退稅登記證；4、出口退稅登記的變更或注銷。出口退稅的條件：1、企業(yè)必須是出口企業(yè)，對外貿(mào)易實現(xiàn)貨物出口；2、

一、出口退稅登記流程1、企業(yè)在獲取進出口權(quán)后，應當于30日內(nèi)辦理出口企業(yè)退稅登記，并領(lǐng)取相關(guān)登記表格以及送驗有關(guān)證件；2、企業(yè)辦理出口退稅申請，需要將填寫完畢并加蓋公章以及有關(guān)人員印章的出口企業(yè)退稅登記表聯(lián)通出口產(chǎn)品

外貿(mào)出口退稅流程

一、外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報期限 一是“30天”。外貿(mào)企業(yè)購進出口貨物后，應及時向供貨企業(yè)索取增值稅專用發(fā)票或普通發(fā)票，屬于防偽稅稅控增值稅發(fā)票，必須在開票之日起30天內(nèi)辦理認證手續(xù)。 二是“90天”。外貿(mào)企業(yè)必須

正面回答出口退稅有四個時間規(guī)定：1、進出口貨物后，應及時向供貨企業(yè)索取增值稅專用發(fā)票或普通發(fā)票，必須在開票之日起30天內(nèi)辦理認證手續(xù)；2、必須在貨物報關(guān)出口之日起90天內(nèi)辦理出口退稅申報手續(xù)；3、必須在貨物報關(guān)出口之

法律主觀：一、出口退稅申報時間限制（1）第一個時限：“30天”。外貿(mào)企業(yè)購進出口貨物后，應及時向供貨企業(yè)索取增值稅專用發(fā)票或普通發(fā)票，必須在開票之日起30天內(nèi)辦理出口退稅認證手續(xù)。（2）第二個時限：“90天”。外貿(mào)

在規(guī)定期限內(nèi)申請出口退稅，即可申請退稅。法律依據(jù)：《財政部 稅務總局關(guān)于明確養(yǎng)老機構(gòu)免征增值稅等政策的通知》 第四條 納稅人出口貨物勞務、發(fā)生跨境應稅行為，未在規(guī)定期限內(nèi)申報出口退(免)稅或者開具《代理出口貨物證明》

出口退稅申報期限為申報之日起到次年4月30日止。國家稅務總局公告2012年第24號規(guī)定，企業(yè)當月出口的貨物須在次月的增值稅納稅申報期內(nèi)，向主管稅務機關(guān)辦理增值稅納稅申報、免抵退稅相關(guān)申報及消費稅免稅申報。企業(yè)應在貨物報

出口退稅期限

出口退稅之出口日期注意事項，歡迎關(guān)注，點贊，業(yè)務辦理請私信，　關(guān)于出口退稅的日期，多有米提醒出口企業(yè)，在出口退稅申報的確定出口日期要注意，查詢報關(guān)單應該在電子口岸中出口退稅模塊查詢打印。其中出口收匯里的報關(guān)單出口日期不能作為退稅申報的依據(jù)，這一點出口企業(yè)一定要注意，不然在出口退稅預申報時會提示出口日期錯誤。下面多有米財稅專家給大家具體介紹一下 國稅公告[2015] 26號和海關(guān)總署公告[2015 14]號都有規(guī)定，從2015年5月1日起及以后的貨物不再出具正本報關(guān)單，出口企業(yè)申報出口退稅時不需要向稅局提供紙質(zhì)的報關(guān)單(除起運港退稅業(yè)務外)，海關(guān)會向稅局傳輸結(jié)關(guān)信息。出口企業(yè)可以在電子口岸中出口退稅模塊中查詢并打印結(jié)關(guān)報關(guān)單 但是在實務操作中，很多企業(yè)都是直接在電子口岸“出口收匯”的模塊中查詢打印的?！俺隹谕硕悺蹦K是報關(guān)單退稅證明聯(lián)，“出口收匯”模塊中是報關(guān)單收匯核銷聯(lián)。這兩聯(lián)報關(guān)單上顯示的日期不一定都是一樣的，有時候會不同，因為含義不一樣： 1、“出口退稅”模塊中的報關(guān)單退稅聯(lián)上的出口日期指的是出口貨物離境后海關(guān)做出的結(jié)關(guān)日期，或者視同出口業(yè)務貨物進入特殊區(qū)域的進區(qū)放行日期 2、“出口收匯”模塊中的報關(guān)單收匯核銷聯(lián)上的出口日期值得是貨物的運載工具辦結(jié)出境手續(xù)的時間，即離境日期 因此，這兩張報關(guān)單上的出口日期可能會出現(xiàn)不一致的情況，造成這種不一致的原因主要有以下幾種： 1、船運等運輸公司向海關(guān)傳輸?shù)呐搯涡畔⒑蛨箨P(guān)信息不一致，導致海關(guān)結(jié)關(guān)時間晚了 2、貨物是先進監(jiān)管區(qū)然后再離境。貨物進監(jiān)管區(qū)域后進區(qū)的放行時間比貨物實際離境的時間要早，貨物歷經(jīng)后海關(guān)的結(jié)關(guān)日期和放行日期不一樣，導致核銷聯(lián)和退稅聯(lián)顯示的出口日期不一樣 3、海關(guān)在統(tǒng)計出口數(shù)據(jù)是出現(xiàn)統(tǒng)計錯誤，導致傳輸給國稅局的出口日期和實際的結(jié)關(guān)日期不一樣，如圖： 綜上，出口企業(yè)在申報出口退稅時，不要依據(jù)“出口收匯”模塊中打印的核銷聯(lián)作為填寫出口退稅數(shù)據(jù)的依據(jù)，應以“出口收匯”模塊中打印的報關(guān)單退稅聯(lián)為準 如果在預申報的時候出現(xiàn)出口日期錯誤的提示，應該先看看是從哪個模塊中打印的報關(guān)單，然后檢查是不是在錄入出口日期的時候出現(xiàn)錯誤造成的，如果是則修改正確的日期再進行申報;如果錄入沒有問題，那么，只能是海關(guān)統(tǒng)計出現(xiàn)錯誤，對于海關(guān)統(tǒng)計造成的出口日期不一致，差距不大，出口企業(yè)可以直接以預申報提示的出口日期進行修改錄入;如果差距大，建議找海關(guān)重新傳輸結(jié)關(guān)報關(guān)單信息
3個月必須收齊單證，但是如果是6月26日屬于下半個月的，可以再壓一個月，10月份的也可以做收齊。

進出口退稅流程及所需材料，歡迎關(guān)注，點贊，下次精彩內(nèi)容推薦，業(yè)務辦理請私信或電話， 一、進出口退稅是什么 出口退稅是指國家運用稅收杠桿獎勵出口的一種措施。退還進口稅，即出口產(chǎn)品企業(yè)用進口原料或半成品，加工制成產(chǎn)品出口時，退還其已納的進口稅。退還已納的國內(nèi)稅款，即企業(yè)在商品報關(guān)出口時，退還其生產(chǎn)該商品已納的國內(nèi)稅金 二、進出口退稅流程 1、退稅申報數(shù)據(jù)錄入，包括〈基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集〉中的〈進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入〉和〈出口明細申報數(shù)據(jù)錄入〉 2、退稅申報數(shù)據(jù)審核，根據(jù)實際需要，設(shè)置條件，確定 3、退稅申報數(shù)據(jù)檢查 4、預申報，預申報無疑點或?qū)⒁牲c調(diào)整后，才可以進行正式申報 5、正式申報 三、進出口退稅所需資料 1、外經(jīng)貿(mào)主管部門批準的《進出口批文》和《資格證書》 2、工商行政管理部門核發(fā)的《營業(yè)執(zhí)照》 3、征稅部門核發(fā)的進出口退稅《稅務登記證》 4、退稅部門核發(fā)的《退稅登記證》 5、退稅部門核發(fā)的《辦稅員證》 企業(yè)將以上文件的復印件，連同辦理稽核申請報告報省外經(jīng)貿(mào)廳計財處辦理退稅稽核備案手續(xù) 出口退稅稽核資料： 1、辦理出口退稅的條件： （1）、進出口退稅必須具備進出口經(jīng)營權(quán)、有實際出口業(yè)績 （2）、必須屬于增值稅、消費稅產(chǎn)品征稅范圍的產(chǎn)品且按規(guī)定繳納了相應的增值稅、消費稅 2、退稅憑證 （1）、出口貨物報關(guān)單（出口退稅聯(lián)） （2）、進出口退稅增值稅專用發(fā)票（抵扣聯(lián)） （3）、稅收（出口貨物專用）繳款書 （4）、外匯核銷單 （5）、進出口退稅出口發(fā)票 以上單證（正本）經(jīng)國家稅務局進出口稅收管理分局預審通過后按順序裝訂成冊，連同《出口退稅匯總申報表》《退稅進貨明細表》《退稅申報明細表》《出口退稅稽核單》，辦理退稅稽核手續(xù) 四、出口退稅需要滿足以下條件 1、生產(chǎn)或出口的貨物必須是增值稅、消費稅征收范圍內(nèi)的貨物或產(chǎn)品 2、其貨物必須是報關(guān)離境出口的貨物 3、其貨物必須是所在公司財務上做出口銷售的產(chǎn)品 4、其貨物必須是已經(jīng)收匯并經(jīng)核銷的產(chǎn)品
給你發(fā)個這個系統(tǒng)的操作手冊，希望能對你有幫助 系統(tǒng)設(shè)置 首次使用申報系統(tǒng)時，需做好相應配置。相關(guān)配置僅需做一次（后期如有需要可調(diào)整） 申報系統(tǒng)安裝完成后，雙擊桌面或程序組“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)上海UP版”圖標即可運行。申報系統(tǒng)默認登錄用戶（如圖1-13）名:sa ，密碼：空 1-13 進入申報系統(tǒng)后，填寫當前所屬期，所屬期為實際登陸的操作年月為準如“200808”（如圖1-14） 1-14 ：在使用申報系統(tǒng)前，必須做好軟件的相關(guān)配置，主要的配置包括：系統(tǒng)初始化、系統(tǒng)配置設(shè)置、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置等。如果沒有正確完成系統(tǒng)配置，您將無法正常申報。 4.2.1. 系統(tǒng)維護－系統(tǒng)初始化 在第一次使用時，選擇系統(tǒng)初始化，清除標準代碼表以外的所有使用數(shù)據(jù)。輸入大寫的“YES”，按“確定”按鈕開始執(zhí)行系統(tǒng)初始化。 ★ 系統(tǒng)初始化操作是否具有危險性？何時操作？ 系統(tǒng)初始化將刪除用戶錄入的數(shù)據(jù)，請謹慎使用。當在系統(tǒng)中已經(jīng)錄入了本企業(yè)的數(shù)據(jù)后，千萬不要隨意使用本功能，否則數(shù)據(jù)將被刪除?。?！但初始化不會刪除系統(tǒng)配置中的設(shè)置。 4.2.2. 系統(tǒng)維護－系統(tǒng)配置－系統(tǒng)配置設(shè)置與修改 1-15 正式使用申報系統(tǒng)前應做好企業(yè)相關(guān)信息的配置。申報系統(tǒng)默認企業(yè)配置為虛擬企業(yè)信息，企業(yè)必須做好修改。點擊工具欄上的“修改”按鈕進行修改，請按本企業(yè)實際信息仔細填寫（如圖1-15）  10位海關(guān)代碼  國稅納稅登記證號碼  填全稱  暫不填  暫不填  暫不填  暫不填  選2（單票對應法）  為退稅銀行代碼,可不填  按退稅機關(guān)審核認定的“出口企業(yè)退（免）稅登記申請表”所列退稅銀行名稱填列  按退稅機關(guān)審核認定的“出口企業(yè)退（免）稅登記申請表”所列退稅銀行帳戶填列  選T（檢查）  選2（同時檢查增、消）  選T（進行預申報）  暫選F  暫選F  暫選F  按照下表填寫 稅務機關(guān)代碼 稅務機關(guān)名稱 當期商品代碼庫的版本號，自動填入 4.2.3. 系統(tǒng)維護－系統(tǒng)配置－系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改 1-16  系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)的存放路徑,建議使用默認路徑.  此功能無需操作  選擇“無遠程申報”  設(shè)置換匯成本的合理上限和合理下限.默認無需修改,如分局另有規(guī)定按照規(guī)定填寫  以系統(tǒng)默認的為準，用戶無須修改  小規(guī)模納稅人填寫，一般納稅人無須操作  可以根據(jù)自己的需要設(shè)置  不要求設(shè)置 ：自定義備份路徑時，不能選擇在硬盤根目錄，也不能選擇在申報系統(tǒng)的安裝目錄下。否則，系統(tǒng)可能出現(xiàn)備份死循環(huán)現(xiàn)象。 ：系統(tǒng)參數(shù)修改以后要重新啟動申報系統(tǒng)。 ★ 系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份有哪些注意事項？如何清理多余的備份數(shù)據(jù)？ 請不要備份在硬盤根目錄下，也不要備份在申報系統(tǒng)的安裝目錄下，否則，系統(tǒng)可能出現(xiàn)備份死循環(huán)現(xiàn)象。另外，如果您對計算機操作不熟悉，我們不建議您修改默認的備份數(shù)據(jù)路徑。 意外斷電等原因很容易造成軟件的損壞，我們建議每次申報錄入前應進行系統(tǒng)備份。由于備份占用較多的硬盤，因此可以刪除舊的備份（默認備份路徑C:\退稅申報系統(tǒng)備份下可以看到很多如20050302_1457的目錄，刪除舊的即可）。 4.2.4. 系統(tǒng)維護－系統(tǒng)設(shè)置－系統(tǒng)口令與修改 如果沒有必要，此步操作可以忽略。 注意：操作員權(quán)限、備注、標識不用填寫。 注意：口令最大為6位。不同用戶的口令不能重復。 4.2.5. 系統(tǒng)維護－代碼維護－海關(guān)商品碼 系統(tǒng)已將所有的代碼設(shè)置為自用商品碼，無須重新設(shè)置自用商品碼。此步操作可以忽略。 4.3. 外貿(mào)企業(yè)出口貨物退（免）稅申報 4.3.1. 已認證發(fā)票信息采集（向?qū)У?步） 4.3.2. 退稅申報數(shù)據(jù)錄入 （向?qū)У?步） 企業(yè)在錄入申報數(shù)據(jù)時建議先將所需退稅的出口業(yè)務按關(guān)聯(lián)號將出口、進貨憑證對應整理,以備錄入數(shù)據(jù)之用.數(shù)據(jù)錄入主要包括出口和進口兩部分的錄入： 4.3.3. 出口明細申報數(shù)據(jù)錄入 按照出口憑證進行數(shù)據(jù)錄入.數(shù)據(jù)錄入后進行“審核認可”。 數(shù)據(jù)來源：出口報關(guān)單（出口退稅專用聯(lián)）、出口發(fā)票、外匯核銷單、代理出口證明等等. 數(shù)據(jù)項目說明： 單票對應方式下進貨與出口的唯一關(guān)聯(lián),第1位錄入“0”；第2-3位為2位年份；4-5位為2位月份；6-10位為該筆業(yè)務順序號（自定義,建議有規(guī)律編寫）,需滿足5位長度 無須填寫 一般為申報所屬期 同一個申報年月的數(shù)據(jù),可分為不同申報批次,用于同一個月多次申報 每個報表中的序號都是4位流水號（無特殊含義）,按順序進行錄入 ：序號不要有重號、跳號或錯號即可。 屬于進料加工業(yè)務的填寫此欄，否則此欄為空 出口報關(guān)單海關(guān)編號后9位+0+2位項號 ：“報關(guān)單號”請嚴格按照報關(guān)單上的記錄順序錄入，不能合并或顛倒錄入。如果一張報關(guān)單海關(guān)編號為123456789，共有兩項，則報關(guān)單號錄入為123456789001、123456789002；如果一張報關(guān)單海關(guān)編號為888888888，共一項，則報關(guān)單號錄入為888888888001 。 出口報關(guān)單右上角的出口日期（非右上角的申報日期） 美元離岸價格為FOB價格,如果成交方式為CIF或其他,應折成FOB ：若原幣離岸價為CIF價的需折算為FOB價。折算時要做到“統(tǒng)一口徑（FOB）、三單取?。ǔ隹趫箨P(guān)單、收匯核銷單和外銷發(fā)票）”。 ：折算方法有兩種： ①按照非FOB原幣離岸價×95%；②按照非FOB價扣除報關(guān)單上印有的相應運費，保費，雜費。 外匯核銷單上的編號 按報關(guān)單商品代碼錄入 ：由于企業(yè)增值稅發(fā)票開具的商品單位和海關(guān)報關(guān)單第一計量單位經(jīng)常存在不同現(xiàn)象,此時以第一計量單位數(shù)量為準錄入,在確定發(fā)票開具的商品單位和海關(guān)的第二或第三單位一致,并且數(shù)量相同的前提下,錄入時應按照海關(guān)的第一計量單位數(shù)量錄入.企業(yè)可根據(jù)各分局要求提供相應的計量單位換算表。 根據(jù)所選擇商品代碼自動跳出無須錄入和修改 出口報關(guān)單相對應記錄的商品數(shù)量 實際退稅數(shù)量 同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的計稅金額,可能和每一筆進貨憑證號對應的計稅金額都不一致,但是總計稅金額是一致的 同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的退增值稅,可能和每一筆進貨憑證號對應的退稅額都不一致,但是總退稅額應該是一致的 同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的退消費稅,可能和每一筆進貨憑證號對應的退稅額都不一致,但是總退稅額應該是一致的 非代理出口企業(yè)不要填寫 外貿(mào)主管部門出具的遠期收匯證明的證明編號 空:該記錄處于錄入狀態(tài) R:該記錄需要申報 Z:該記錄暫時不需申報.P:該記錄因業(yè)務特殊規(guī)定,不符合錄入規(guī)則又需要申報 空 : 該記錄處于未申報狀態(tài) R : 該記錄已確認需要申報 兩個重要按鈕：①審核認可：數(shù)據(jù)錄入后所有錄入過數(shù)據(jù)的欄目都需進行“審核認可”.審核認可內(nèi)一般情況選“當前篩選條件下所有記錄”。②序號重排：如數(shù)據(jù)檢查時出現(xiàn)序號重號可以用此功能（一般不建議操作此功能）.會造成排序后順序和錄入順序不一致。 4.3.4. 進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入 按照進貨憑證進行數(shù)據(jù)錄入.數(shù)據(jù)錄入后進行“審核認可”。 數(shù)據(jù)來源：增值稅專用發(fā)票、小規(guī)模納稅人提供的稅局代開的增值稅專用發(fā)票及消費稅發(fā)票。 數(shù)據(jù)項目說明： 單票對應方式下進貨與出口的唯一關(guān)聯(lián),第1位錄入“0”； 第2-3位為2位年份；4-5位為2位月份；6-10位為該筆 業(yè)務順序號（自定義,建議有規(guī)律編寫）,需滿足5位長度 V:增值稅 C:消費稅 無須填寫 無須填寫 同一個申報年月的數(shù)據(jù),可分為不同申報批次,用于同一個月多次申報 ：申報批次應填寫兩位數(shù)字如“01、02……” 一般為申報所屬期 每個報表中的序號都是4位流水號 無需錄入 無需錄入 增值稅錄入規(guī)則為發(fā)票左上角10位代碼+右上角8位號碼；消費稅錄入規(guī)則為去掉專用稅票括號內(nèi)的第2、3位,在最 后加上兩位項號 ：進貨明細無須錄入發(fā)票代碼和發(fā)票號碼,直接錄入進貨憑證號即可 ：如果消費稅專用稅票號是（020011）2873220上的第一條記錄，則進貨憑證號為0011287322001 根據(jù)所開具分批單錄入，否則為空 供貨方的納稅登記號 發(fā)票的填開日期 按報關(guān)單商品代碼錄入 根據(jù)所選擇商品代碼自動跳出無須錄入和修改 根據(jù)發(fā)票數(shù)量填寫；加工費、輔料等數(shù)量可以不填,但備注字段應錄入WT ：在同一商品碼下, 名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同, 但計量單位必須相同 按照增值稅發(fā)票上的金額填寫 無論是稅額還是計稅金額應等于或小于發(fā)票上的數(shù)額 增值稅法定征稅稅率為專用發(fā)票開具的征稅率;消費稅法定征稅稅率為專用稅票開具的征稅率,和商品碼庫的消費稅稅率一致;如果為雙重征消費稅商品需企業(yè)自行錄入征稅率 委托加工業(yè)務錄入WT（一般無須錄入） 增值稅發(fā)票無須錄入。消費稅發(fā)票等于進貨憑證號。 空: 該記錄處于錄入狀態(tài) R:該記錄需要申報 Z: 該記錄暫時不需申報 P: 該記錄因業(yè)務特殊規(guī)定,不符合錄入規(guī)則又需要申報 E: 該記錄有錯誤 ：如果標識為E則不能生成任何數(shù)據(jù) 空 : 該記錄處于未申報狀態(tài) R : 該記錄已確認需要申報 4.3.5. 退稅申報數(shù)據(jù)檢查（向?qū)У?步） 4.3.5.1. 進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查 檢查同一關(guān)聯(lián)號同一商品碼下的進貨和出口總數(shù)量是否相等.彈出文本查看器會顯示是否有錯誤無須保存到文件如果數(shù)量不等,需要根據(jù)提示找到相應關(guān)聯(lián)號數(shù)據(jù)進行修改.修改后再進行關(guān)聯(lián)檢查,直到完全正確為止 4.3.5.2. 換匯成本檢查 根據(jù)換匯成本的上下限,檢查數(shù)據(jù)的換匯成本是否超出合理范圍 4.3.5.3. 預申報數(shù)據(jù)一致性檢查 4.3.6. 生成預申報軟盤（向?qū)У?步） 檢查無誤后,選擇此步進行退稅申報或單證申報,生成數(shù)據(jù)報送到稅務機關(guān)預審核. ：在生成明細數(shù)據(jù)的時候關(guān)聯(lián)號必須輸入9999999999，這樣就可以將在軟件中錄入的所有關(guān)聯(lián)號的數(shù)據(jù)全部生成到同一文件夾中 生成數(shù)據(jù)時,路徑可自行設(shè)定.建議設(shè)置相應的文件夾：退稅申報按“申報所屬期+YS”； “確定”后,如申報盤符上未建立相應文件夾,系統(tǒng)會彈出確認信息對話框,如“路徑C:\200808ys沒有找到，您要新建此路徑嗎？”，選擇“是”即可 4.3.7. 預審信息處理（向?qū)У?步） ：反饋信息收到后直接在向?qū)У?步進行讀入并在處理界面進行查詢。 4.3.7.1. 退稅申報預審信息接收 4.3.7.2. 退稅申報預審信息讀入 退稅部門審核完企業(yè)的預申報數(shù)據(jù)后,會反饋給企業(yè)審核疑點,企業(yè)需通過系統(tǒng)提供的“退稅申報預審信息讀入”將反饋信息讀入到申報系統(tǒng).申報系統(tǒng)只保留本次反饋信息,讀入后當月進行調(diào)整,下次讀入新的反饋信息后,將覆蓋上次的反饋信息. 4.3.7.3. 退稅預審信息處理 反饋信息讀入系統(tǒng)后,根據(jù)稅局反饋的疑點信息,企業(yè)可通過疑點原因、疑點概述、調(diào)整方法對上述疑點進行內(nèi)部調(diào)整.疑點信息可通過打印功能鍵打印出來與系統(tǒng)內(nèi)的原申報數(shù)據(jù)進行比較. 4.3.8. 確認正式申報數(shù)據(jù)（向?qū)У?步） 4.3.8.1. 確認正式申報數(shù)據(jù) P.315 企業(yè)根據(jù)反饋疑點調(diào)整后將最終確認的數(shù)據(jù)進行正式申報,正式申報后可操作申報明細表的打印。 確認后轉(zhuǎn)為正式申報。 ：必須進行此步操作,否則數(shù)據(jù)沒有辦法轉(zhuǎn)到向?qū)У牡?步中進行打印。 4.3.8.2. 出口明細申報數(shù)據(jù)查詢 P.316 對已經(jīng)確認的正式申報數(shù)據(jù),可以進行查詢、申報表打印、打印到EXCEL等?？赏ㄟ^“擴展功能”操作,如下圖： ：當數(shù)據(jù)確認為正式申報后，一定要先將申報明細表打印出來后并確認無誤后再做向?qū)У牡?步“生成退稅申報軟盤”。 4.3.8.3. 進貨明細申報數(shù)據(jù)查詢 操作同上節(jié)。 4.3.8.4. 試算本次申報退稅額 P.317 計算本次申報的可退稅額，點擊“試算本次申報退稅額”后,選擇“是”，系統(tǒng)自動計算退稅額 本節(jié)可不操作。 4.3.8.5. 撤銷本次申報數(shù)據(jù) P.318 若確認正式申報數(shù)據(jù)后,用戶需要對申報數(shù)據(jù)進行調(diào)整或追加數(shù)據(jù),可執(zhí)行此功能,將數(shù)據(jù)從正式申報轉(zhuǎn)入待申報，修改后再重新生成申報數(shù)據(jù). 如圖所示.： ：在向?qū)У?步撤銷數(shù)據(jù)的時候關(guān)聯(lián)號和生成明細數(shù)據(jù)時的關(guān)聯(lián)號一樣均為9999999999。 ：如向?qū)У?步已“生成退稅申報軟盤”,則本步驟將無法撤銷，見第4.3.10.3。 4.3.9. 生成正式申報軟盤（向?qū)У?步） 4.3.9.1. 退稅匯總申報表錄入 系統(tǒng)會根據(jù)明細數(shù)據(jù)自動生成匯總表,點擊增加,按回車鍵后系統(tǒng)自動生成匯總數(shù)據(jù),保存后,可通過右上角紅色“打印報表”按鈕進行匯總報表的打印 4.3.9.2. 生成退稅申報軟盤 生成 “退稅申報軟盤”,形成正式申報.執(zhí)行此功能后,申報數(shù)據(jù)由本次申報轉(zhuǎn)為已申報狀態(tài).轉(zhuǎn)已申報的數(shù)據(jù),可通過已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢及已申報進貨明細數(shù)據(jù)查詢進行查詢。申報路徑為“申報所屬期+ZS” 4.3.10. 已申報數(shù)據(jù)確認（向?qū)У?步） 4.3.10.1. 讀入稅務機關(guān)反饋信息 4.3.10.2. 確認實際退稅數(shù)據(jù) 4.3.10.3. 已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢 企業(yè)生成正式申報軟盤后,此次生成申報的退稅申報明細將生成到此模塊內(nèi).如果企業(yè)想撤銷此次正式申報,可以通過點擊此模塊中的“認可申報”按鈕顯示如下圖對話框,選擇“當前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報”,點擊“確定”按鈕,則把當前關(guān)聯(lián)號相關(guān)的進貨、出口明細數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到向?qū)У?步中 如果企業(yè)要把整月的正審數(shù)據(jù)撤銷,例如要撤銷2008年8月份01批次的正式申報數(shù)據(jù).首先點擊“篩選”按鈕,出現(xiàn)如下圖所示,在字段含義里選擇“申報年月”運算關(guān)系選擇“等于”,值里填入“200808”點擊增加.再在字段含義里選擇“申報批次” 運算關(guān)系選擇“并且”,值里填入“01” 點擊增加，點擊“確定”.退出“篩選條件”窗口. 這樣會在窗口左側(cè)的索引窗體中顯示2008年8月份01批次所有的關(guān)聯(lián)號. 點擊 顯示如下圖對話框, 選擇“當前篩選的所有關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報”,點擊“確定”按鈕。 對稅務機關(guān)審核并已認可的申報數(shù)據(jù),企業(yè)可以點擊 按鈕,顯示如下圖,選擇“當前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為已認可”,點擊“確定”按鈕,則把當前關(guān)聯(lián)號相關(guān)的進貨、出口明細數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到相關(guān)的進貨、出口認可數(shù)據(jù)模塊中. 4.3.10.4. 已申報進貨明細數(shù)據(jù)查詢 4.3.10.5. 已認可進貨明細數(shù)據(jù)查詢 4.3.10.6. 已認可出口明細數(shù)據(jù)查詢 4.4. 單證申報向?qū)? 4.4.1. 單證申報數(shù)據(jù)錄入 4.4.1.1. 進貨分批單申報錄入 點擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“進貨分批單申報錄入” 數(shù)據(jù)項目說明： 增值稅為V,消費稅為C 無需錄入 無需錄入 發(fā)票的填開日期 為該筆進貨發(fā)票上的記錄項號 分批次數(shù):第一次為1,第二次為2,以此類推 增值稅錄入規(guī)則為發(fā)票左上角10位號碼+右上角8位號碼； 消費稅錄入規(guī)則為取掉專用稅票括號內(nèi)的前2位,在最后加上兩位項號 按報關(guān)單商品代碼錄入 根據(jù)所選擇商品代碼自動跳出無須錄入和修改 開具分批單的進貨發(fā)票上的商品的原始數(shù)量 開具分批單的進貨發(fā)票上的商品的原始金額 本次申報出口的數(shù)量 增值稅法定征稅稅率為專用發(fā)票開具的征稅率;消費稅法定征稅稅率為專用稅票開具的征稅率,和商品碼庫的消費稅稅率一致;如果為雙重征消費稅商品需企業(yè)自行錄入征稅率 空:未申報 1:待申報 R:已申報 4.4.1.2. 補報關(guān)單申請表： 數(shù)據(jù)項目說明： 是稅務機關(guān)將數(shù)據(jù)打印到一張憑證的標志，編號規(guī)則是所屬期加序號，但是同一報關(guān)單編號必須一致 報關(guān)單右上角的出口日期 簽發(fā)此報關(guān)單的海關(guān)關(guān)別代碼 簽發(fā)此報關(guān)單的海關(guān)關(guān)別名稱 報關(guān)單編號 報關(guān)單所對應的核銷單號 可以簡寫,但在本企業(yè)內(nèi)必須能唯一區(qū)分 出口貨物貿(mào)易性質(zhì)代碼,詳見代碼表 出口貨物貿(mào)易性質(zhì)名稱 是稅務機關(guān)打印在一張憑證項下的第幾條記錄標志 出口貨物的海關(guān)商品碼 出口貨物的商品名稱 出口貨物的海關(guān)計量單位 實際出口發(fā)貨數(shù)量,和海關(guān)報關(guān)單上第一計量單位的數(shù)量一致 美元離岸價 空:未申報 1:待申報 R:已申報 此標志可由申報系統(tǒng)傳入審核系統(tǒng),按稅局規(guī)定使用 空:未申報 1:待申報 R:已申報 此標志可由申報系統(tǒng)傳入審核系統(tǒng),按稅局規(guī)定使用 4.4.1.3. 補核銷單申請表 主要錄入出口貨物報關(guān)單聯(lián)（出口退稅專用聯(lián)）出口收匯核銷單、出口發(fā)票,錄入后點擊“設(shè)置標志”按鈕,進行申報標志的設(shè)置. 數(shù)據(jù)項目說明： 是稅務機關(guān)將數(shù)據(jù)打印到一張憑證的標志，編號規(guī)則是所屬期加序號，但是同一報關(guān)單編號必須一致 外匯核銷單編號 出口報關(guān)單海關(guān)編號 可以簡寫,但在本企業(yè)內(nèi)必須能唯一區(qū)分 美元離岸價 出口貨物貿(mào)易性質(zhì)代碼,詳見代碼表 出口貨物貿(mào)易性質(zhì)名稱 空:未申報 1:待申報 R:已申報 此標志可由申報系統(tǒng)傳入審核系統(tǒng),按稅局規(guī)定使用 4.4.2. 生成預申報軟盤 選擇單證申報向?qū)У牡诙健吧深A申報數(shù)據(jù)”再選擇“單證申報”。如圖 4.4.3. 生成正式申報軟盤 1、打印單證申報數(shù)據(jù)：在正式審核時,稅務機關(guān)需要企業(yè)提供相應的單證報表,選擇此菜單項可以打印相關(guān)申報報表 2、生成單證申報軟盤：確認待申報的單證無誤后,選擇此菜單將退稅的正式申報數(shù)據(jù)生成到軟盤上,送報稅務機關(guān)進行正式審核. 4.5. 補充資料 4.5.1. 專用打印 正式申報的時候才需要打印紙質(zhì)報表，預申報不需要打印。 請務必在生成正式申報數(shù)據(jù)前打印所有的申報報表，報表確認無誤后再生成正式申報數(shù)據(jù)。正式申報時提供給稅務機關(guān)的報表應為專用打印的“套打格式”。 具體操作如下： 1、 選擇需要打印的報表。在向?qū)У诹酱蛴〕隹诩斑M貨明細表，在向?qū)У谄卟酱蛴〕隹谕硕悈R總申報表。注意：系統(tǒng)只能打印存在的報表。 1-36 2、 報表的打印都使用A3，USSTD（美國標準紙），B4幅面，由于明細數(shù)據(jù)和匯總表打印方向不同，如果提示“頁標頭帶區(qū)太大無法放入頁中” 1-37 3、 請嘗試在打印設(shè)置中調(diào)整“橫向”或“縱向”，點擊報表設(shè)置中的保存按鈕進行保存。一般總有一種適合的，有些打印機可能需要調(diào)整頁面邊距，請在預覽正常后再打印。點擊保存后在方案列表中可能會有多種方案，請刪除不使用的方案，只保留一個需要適用的方案 4、 如果需要打印增值稅報表，由于該報表沒有專用打印，請在錄入增值稅報表時，使用增值稅錄入界面中的“打印”，如果打印不全，可以使用“報表設(shè)置”導出數(shù)據(jù)到excel中打?。ㄒ娤鹿?jié)介紹）。 4.5.2. 通用打印示例 通用增值稅報表打印操作步驟： 1、 在增值稅報表錄入界面點“打印”，系統(tǒng)彈出選擇項，如圖1-38： 1-38 2、選擇“報表設(shè)置”后，如下圖所示 1-39 3、點擊“導出數(shù)據(jù)”，并選擇到“中文列標題EXCEL文件” 1-40 4、確定后，系統(tǒng)出現(xiàn)保存路徑的對話框，如圖1-41： 1-41 企業(yè)自行選擇保存路徑并命名文件名后，系統(tǒng)生成EXCEL文檔，即可打印出來 4.5.3. 數(shù)據(jù)備份與恢復示例 電腦在使用過程中感染了病毒或由于其他意外事件，容易導致退稅申報系統(tǒng)無法正常操作及系統(tǒng)數(shù)據(jù)丟失，在這里，有兩種方法可以幫用戶恢復數(shù)據(jù)，將損失減?。? 方法一：通過系統(tǒng)的備份數(shù)據(jù)來恢復，具體備份及導入數(shù)據(jù)的操作如下 1） 建議用戶經(jīng)常操作系統(tǒng)備份，首先在退稅系統(tǒng)中找到系統(tǒng)維護——>系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份，如圖1-42 1-42 2） 在彈出的對話框中點擊“是”，如圖1-43。 1-43 3） 做完數(shù)據(jù)備份后，系統(tǒng)會提示數(shù)據(jù)已成功備份到“c:\退稅申報系統(tǒng)備份\20051010_\1725中”。 1-44 注意：引號當中為備份路徑，各臺電腦可能因備份日期不同而有所不同。 4） 將最新備份的文件夾（如：20051010_\1725）通過U盤或其他方式保存，在需要恢復時，點擊系統(tǒng)維護菜單，找到系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導入，如圖1-45 1-45 5） 在選擇舊系統(tǒng)路徑中選擇到最新保存的一次備份路徑，如圖1-46： 1-46 6） 選擇導入前清空系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫，在彈出對話框中點擊“確定”（如圖1-47），并導入，系統(tǒng)則自動進行數(shù)據(jù)導入 1-47 方法二：到稅局拷取全部反饋信息，并在申報系統(tǒng)中操作向?qū)ё詈笠徊降姆答佇畔⒆x入及處理，這樣，可以將在稅局審核通過的月份的所有數(shù)據(jù)恢復，但當月錄入還尚未通過審核的數(shù)據(jù)就只能重新錄入了。 注意這里需要您到稅務機關(guān)拷貝全部反饋，而不是每個月的反饋。 4.5.4. 數(shù)據(jù)篩選示例 1、以篩選商品代碼61119000為例： 1）選擇系統(tǒng)維護下代碼維護，點擊海關(guān)商品碼，如圖1-48 1-48 2）系統(tǒng)出現(xiàn)海關(guān)商品碼查詢界面，如圖1-49： 1-49 3）點擊篩選按鈕，字段含義選擇“海關(guān)商品碼”，值一欄錄入要查詢的商品碼，如61119000 1-50 4）條件輸入完成，點增加后，列表框中出現(xiàn)相應條件表達式，如1-51： 1-51 5）點“確定”后，系統(tǒng)則篩選出商品代碼為61119000及其帶擴展碼的所有商品，如圖1-52 1-52 2、以篩選出口報關(guān)單號為684573788的所有出口明細為例： 1）點擊“已申報數(shù)據(jù)確認”-“已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢”，如圖1-53 1-53 2）系統(tǒng)出現(xiàn)出口貨物明細申報查詢界面，如圖1-54： 1-54 3）點篩選按鈕，字段含義選擇到“出口報關(guān)單號”，運算關(guān)系選擇“包含”，值一欄錄入要查詢的出口報關(guān)單號，如684573788，如圖1-55： 1-55 4）點擊增加，確定后，系統(tǒng)則篩選出報關(guān)單號包含684573788的所有出口貨物明細數(shù)據(jù)，
首先確認是否已做出口退(免)稅備案，如果還沒有做的需要在首次稅前進行備案：如果是已經(jīng)做了備案還出現(xiàn)這個提示的，說明稅務機關(guān)沒有企業(yè)做歸類，找稅局重新做下歸類，把企業(yè)歸類為出口企業(yè)即可。或者讓稅在征管系統(tǒng)中重新做下企業(yè)的信息同步。