進(jìn)出口企業(yè)取得的用于出口退稅的增值稅專用發(fā)票，必須先按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行認(rèn)證。在進(jìn)行增值稅日常納稅申報(bào)時(shí)，將本期已認(rèn)證的增值稅專用發(fā)票信息填入《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì))》的本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵

外貿(mào)企業(yè)實(shí)行的是"免退"政策，即免出口環(huán)節(jié)的增值稅、退購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)的進(jìn)項(xiàng)增值稅，進(jìn)項(xiàng)退稅是“先征后退”；如果是純外貿(mào)企業(yè)，沒(méi)有內(nèi)銷業(yè)務(wù)，那么銷售額一般填寫在主表8、9、10三欄和附表一的第16欄，而進(jìn)項(xiàng)填寫在23、24

一、正面回答申報(bào)增值稅，納稅人應(yīng)提供以下資料 :1、出口貨物退稅正式申報(bào)電子數(shù)據(jù)；　2、商務(wù)部及其授權(quán)單位批準(zhǔn)其在國(guó)外投資的文件；3、在國(guó)外辦理的企業(yè)注冊(cè)登記副本和有關(guān)合同副本；4．加蓋海關(guān)驗(yàn)訖章的出口貨物報(bào)關(guān)單。

第一步，將A公司出口貨物的銷售額填寫在增值稅申報(bào)表附表一第四——免稅的第18欄，貨物及加工修理修配勞務(wù)銷售額欄次。注意，如果外貿(mào)企業(yè)出口的是服務(wù)，則要將銷售額填寫在第19欄服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)銷售額欄次。第二

外貿(mào)企業(yè)出口退稅增值稅申報(bào)表如何填首先,我們需要根據(jù)出口業(yè)務(wù)所確定的銷售收入,來(lái)填報(bào)《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料(一)》和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》.第一步,將A公司出口貨物的銷售額填寫在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)

小規(guī)模外貿(mào)企業(yè)如何申報(bào)增值稅1、小規(guī)模納稅人必須先抄報(bào)稅之后,才能進(jìn)行正常申報(bào).如果納稅人未進(jìn)行稅控設(shè)備抄報(bào)稅,那么是無(wú)法進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)操作的.2、小規(guī)模納稅人申報(bào)時(shí),需準(zhǔn)確填寫申報(bào).如果申報(bào)比對(duì)沒(méi)有通過(guò),網(wǎng)報(bào)系統(tǒng)將提示

出口免稅業(yè)務(wù)，只填寫對(duì)應(yīng)下面欄次的第1列。有免稅項(xiàng)目，減免稅明細(xì)表填報(bào)如下：在表中第二部分"免稅項(xiàng)目"中填寫，先選擇"減免稅性質(zhì)代碼及名稱"：第1列填寫的是票面金額（如符合免稅但已開(kāi)征稅普票，或未開(kāi)具發(fā)票，本列

純外貿(mào)出口企業(yè)增值稅怎么申報(bào)

這包括收集整理發(fā)票、報(bào)關(guān)單等必要憑證，向稅務(wù)部門提交出口退稅申請(qǐng)，并等待審核結(jié)果。一旦退稅款到賬，我會(huì)及時(shí)完成賬務(wù)處理，確保公司財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。除了上述工作流程中的主要任務(wù)，我還會(huì)涉及到一些其他的事務(wù)性

(二)外貿(mào)企業(yè) 外貿(mào)企業(yè)出口并按會(huì)計(jì)規(guī)定做銷售的貨物,須在做銷售的次月進(jìn)行增值稅納稅申報(bào)將適用退(免)稅政策的出口貨物銷售額填報(bào)在增值稅納稅申報(bào)表的“免稅貨物銷售額”欄。 企業(yè)應(yīng)在貨物報(bào)關(guān)出口之日次月起至次年4月30日前的各

2、商品出口時(shí)會(huì)計(jì)處理程序1)商品托運(yùn)出口A、出庫(kù)待運(yùn)時(shí),出口企業(yè)儲(chǔ)運(yùn)及業(yè)務(wù)部門根據(jù)分工按出口合約或信用證規(guī)定,做好包裝等工作,并備妥發(fā)票、裝箱單以及其他出口單證后,應(yīng)即開(kāi)具出庫(kù)單交由對(duì)外運(yùn)輸單位,辦理出口待運(yùn)手續(xù)。財(cái)會(huì)部門應(yīng)根

1、進(jìn)貨時(shí)：借：存貨類科目 借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅金 貸：銀行存款 或 往來(lái)科目 2、申報(bào)時(shí)，若退稅率是17%則：借：應(yīng)收出口退稅 貸：應(yīng)交稅金——-出口退稅 3、若退稅率是13%則：借：應(yīng)收出口退稅 13

一、出口退稅申報(bào)流程:1、預(yù)審反饋處理-〉確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù),顯示文本查看器,關(guān)閉后提示"確定本次預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報(bào)數(shù)據(jù)嗎(Y/N)?",點(diǎn)擊是,提示數(shù)據(jù)已轉(zhuǎn)入正式申報(bào).2、打印退稅進(jìn)貨、申報(bào)明細(xì)表A、進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)的打

外貿(mào)進(jìn)出公司出口賬務(wù)處理及報(bào)關(guān)、報(bào)稅流程(即:如何與稅務(wù)部門銜接)等

法律主觀：外貿(mào)公司在進(jìn)出口時(shí)需要繳納的稅有：增值稅及附加稅（城建稅、 教育費(fèi)附加 、地方教育費(fèi)附加）外貿(mào)公司跟內(nèi)貿(mào)公司一樣，凡是公司都是要交稅的，主要稅種有：1、增值稅，賣給外國(guó)人的貨物的增值稅是退的，賣給中國(guó)

如果沒(méi)任何問(wèn)題后，做正式申報(bào)。在帶著正式申報(bào)的U盤信息和報(bào)表到負(fù)責(zé)出口退稅的國(guó)稅局正式申報(bào)。通過(guò)后兩至三個(gè)月收到出口退稅款。如果預(yù)收和預(yù)付款有超過(guò)三十天的還要到外匯管理平臺(tái)上申報(bào)。

大致為：一、稅控設(shè)備的抄報(bào)稅（全數(shù)電票則省略抄報(bào)稅環(huán)節(jié)）二、確認(rèn)本期進(jìn)項(xiàng)情況（1、增值稅發(fā)票綜合管理平臺(tái)勾選認(rèn)證；2、稅務(wù)數(shù)字賬戶勾選抵扣）三、登錄電子稅務(wù)局填附表一、附表二、生成主表、填附件稅費(fèi)申報(bào)表、填其

) 第一步:進(jìn)入外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)10.0版,所屬期為200901第二步:錄入出口退稅出口明細(xì)數(shù)據(jù): 選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集/出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入”,點(diǎn)擊“新增” 關(guān)聯(lián)號(hào):2009010001(共10位200901為年月00001為錄入序號(hào)) 部門代碼、部門名稱:企

法律主觀：首先要確定你們公司有沒(méi)有國(guó)稅，是只有 企業(yè)所得稅 還是有增值稅，都是按月還是按季申報(bào)，一般增值稅都是按月申報(bào)，所得稅按季申報(bào)。公司應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度終了時(shí)編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并依法經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。

上海一家外貿(mào)公司,怎么去報(bào)稅?

外貿(mào)企業(yè)出口退稅流程一、外貿(mào)企業(yè)應(yīng)在貨物報(bào)關(guān)出口之日起90日內(nèi),準(zhǔn)備以下出口退稅單證,用于出口退稅申報(bào)。主要包括: 1、出口貨物報(bào)關(guān)單(出口退稅專用); 2、出口形式發(fā)票(INVOICE); 3、購(gòu)進(jìn)貨物的增值稅專用發(fā)票(抵扣聯(lián),并應(yīng)自開(kāi)票之日

一、正面回答外貿(mào)退稅流程及方法：1、下載外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)和出口退稅網(wǎng)，安裝后通過(guò)系統(tǒng)維護(hù)進(jìn)行企業(yè)信息設(shè)置；2、通過(guò)退稅系統(tǒng)完成出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)的錄入、審核；3、取得增值稅發(fā)票后在發(fā)票開(kāi)票日期30天內(nèi)，在國(guó)稅局

外貿(mào)企業(yè)申報(bào)退稅，在準(zhǔn)備好相關(guān)資料：出口貨物報(bào)關(guān)單、出口形式發(fā)票、購(gòu)進(jìn)貨物的增值稅專用發(fā)票、外匯核銷單和主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求提供的其他資料等，通過(guò)退稅平臺(tái)操作退稅。外貿(mào)企業(yè)出口退稅的計(jì)算方法是：應(yīng)退稅額=按購(gòu)進(jìn)貨物取得的

5.出口退稅的正式申報(bào) 企業(yè)將申報(bào)資料、報(bào)表、軟盤在規(guī)定的申報(bào)時(shí)限內(nèi)向退稅機(jī)關(guān)正式申報(bào)出口退稅，并領(lǐng)取主管退稅機(jī)關(guān)已簽字、注明接收日期和編號(hào)的"出口退稅匯總申報(bào)表". 出口退稅電子申報(bào)系統(tǒng)"的要求進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入，將申報(bào)資料

一、外貿(mào)企業(yè)出口退稅如何計(jì)算一般來(lái)說(shuō)，出口貨物應(yīng)退稅額等于計(jì)稅依據(jù)乘以退稅率，當(dāng)期(次)應(yīng)退稅額等于當(dāng)期(次)各出口貨物應(yīng)退稅額的總和。但對(duì)進(jìn)料加工復(fù)出口貨物，由于進(jìn)口料件給予了免稅，因此應(yīng)計(jì)算抵減部分退稅額。有

外貿(mào)公司出口退稅申報(bào)流程：1、從國(guó)內(nèi)采購(gòu)商品后拿到供貨商開(kāi)給你的增值稅專用發(fā)票；2、貨物出口后從你委托報(bào)關(guān)的貨代那里拿到出口貨物報(bào)關(guān)單；3、認(rèn)證發(fā)票、在電子口岸上報(bào)送關(guān)單；4、在外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)中稅訊的網(wǎng)站

法律主觀：出口 退稅流程 具體如下： 1、有關(guān)證件的送驗(yàn)及登記表的領(lǐng)取。企業(yè)在取得有關(guān)部門批準(zhǔn)其經(jīng)營(yíng)出口產(chǎn)品業(yè)務(wù)的文件和工商行政管理部門核發(fā)的工商登記證明后，應(yīng)于30日內(nèi)辦理出口企業(yè)退稅登記。 2、退稅登記的申報(bào)和受

外貿(mào)企業(yè)如何報(bào)稅,退稅?

1、外幣進(jìn)賬保留核銷那聯(lián)銀行水單。2、催要核銷單和報(bào)關(guān)單，這時(shí)如果工廠發(fā)票如果沒(méi)有來(lái)也需要催了。3、帶核銷單、報(bào)關(guān)單的核銷聯(lián)、銀行水單核銷聯(lián)去銀行蓋章。4、再電子口岸網(wǎng)上辦理核銷單交單。5、帶核銷單、報(bào)關(guān)單的核銷

一、正面回答1、出口貨物銷售收入的記賬時(shí)間；2、按記賬匯率的確認(rèn)；3、會(huì)計(jì)核算；4、運(yùn)費(fèi)的會(huì)計(jì)核算（國(guó)外運(yùn)費(fèi)，國(guó)外保險(xiǎn)）；5、傭金的處理（明傭、暗傭）。6、會(huì)計(jì)分錄；7、外貿(mào)交稅（增值稅、所得稅、地方稅、社會(huì)保險(xiǎn)

代理進(jìn)出口業(yè)務(wù)如何做賬代理出口的會(huì)計(jì)處理1、收到代出口商品時(shí)借:受托代銷商品貸:代銷商品款2、出口銷售時(shí),按實(shí)際售價(jià)借:銀行存款(應(yīng)收帳款等)貸:應(yīng)付帳款同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本借:代銷商品款貸:受托代銷商品3、歸還出口商品

如果有稅款產(chǎn)生,則需要在網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)里面進(jìn)行繳款申請(qǐng).3、清卡處理:在申報(bào)納稅成功后,一般納稅人企業(yè)需要進(jìn)行最后的清卡處理步驟.這時(shí)一般納稅人報(bào)稅已處理成功.進(jìn)口貨物復(fù)出口的退稅據(jù)《關(guān)于出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅政策的通

所以要報(bào)稅需要到這兩個(gè)地方，有2種方式可供選擇 1.可以選擇去現(xiàn)場(chǎng)填報(bào)， 2.可以選擇直接在網(wǎng)上進(jìn)行納稅申報(bào) 《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》第二十五條　納稅人必須依照法律、行政 法規(guī) 規(guī)定或者稅務(wù)機(jī)關(guān)依照法律、行政法規(guī)

進(jìn)出口公司怎么做賬和報(bào)稅

抄、報(bào)稅流程:抄稅是指開(kāi)票單位將防偽稅控中開(kāi)具的增值稅發(fā)票的信息讀入企業(yè)開(kāi)發(fā)票使用的IC卡中,然后將IC卡帶到國(guó)稅局去,讀到他們的電腦系統(tǒng)中。以便和取得發(fā)票的企業(yè)認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅金,記入國(guó)稅局計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的信息進(jìn)行全國(guó)范圍的發(fā)票比對(duì),防止

進(jìn)口報(bào)關(guān)流程是指進(jìn)口貨物時(shí)需辦理的流程，步驟包括簽訂進(jìn)口代理合同→辦理相關(guān)許可證→開(kāi)信用證（電匯）→外商發(fā)貨→審核進(jìn)口單據(jù)→換單→三檢及商檢→報(bào)關(guān)預(yù)錄→海關(guān)審價(jià)→繳納稅金→海關(guān)查驗(yàn)→放行貨物→提貨→動(dòng)植物檢驗(yàn)檢疫

8. 現(xiàn)場(chǎng)遞單申報(bào)。拿訂好后的報(bào)關(guān)單，向現(xiàn)場(chǎng)海關(guān)遞單申報(bào) 9. 審單?，F(xiàn)場(chǎng)海關(guān)審單無(wú)誤后，接受申報(bào) 10. 征稅。如進(jìn)口貨物達(dá)到征稅數(shù)額，海關(guān)會(huì)打出稅單給報(bào)關(guān)員 11. 交稅。企業(yè)根據(jù)稅單到指定的銀行賬戶交稅，銀行在稅單

做進(jìn)口貿(mào)易的流程如下：1、先去工商局給營(yíng)業(yè)執(zhí)照做增項(xiàng)（經(jīng)營(yíng)范圍須包含貨物進(jìn)出口或技術(shù)進(jìn)出口業(yè)務(wù)），然后去外經(jīng)貿(mào)局外貿(mào)科進(jìn)行備案；2、到所屬地稅局，辦理稅務(wù)登記證上的經(jīng)營(yíng)范圍的變更，其中的內(nèi)容與營(yíng)業(yè)執(zhí)照上相同；3

法律主觀：進(jìn)口貨物在海關(guān)進(jìn)行報(bào)關(guān)的流程有：換取進(jìn)口提貨單；準(zhǔn)備進(jìn)口報(bào)關(guān)所需單證；向海關(guān)提出進(jìn)口申報(bào)后；繳納稅費(fèi)后即可以報(bào)關(guān)查驗(yàn)放行。我國(guó)《海關(guān)法》規(guī)定，進(jìn)出境物品的所有人可以自行辦理報(bào)關(guān)納稅手續(xù)，也可以委托他人辦理

法律主觀：只要是進(jìn)口的貨物都要進(jìn)行登記，然后申報(bào)進(jìn)口關(guān)稅。當(dāng)然也存在很多的免關(guān)稅的貨物，但是還是免不了需要申報(bào)進(jìn)口關(guān)稅的。怎么申報(bào)進(jìn)口關(guān)一、進(jìn)口貨物的納稅人應(yīng)當(dāng)自運(yùn)輸工具申報(bào)進(jìn)境之日起14天以內(nèi)進(jìn)行申報(bào);出口貨物的

進(jìn)口企業(yè)申報(bào)納稅流程

都不難，按照系統(tǒng)流程做即可。網(wǎng)頁(yè)鏈接
（1）外貿(mào)企業(yè)出口貨物發(fā)生退運(yùn)的，應(yīng)先向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)開(kāi)具《出口貨物退運(yùn)已補(bǔ)稅（未退稅）證明》并攜其到海關(guān)申請(qǐng)辦理出口貨物退運(yùn)手續(xù)。出口企業(yè)發(fā)生退貨，需在出口退稅申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行退運(yùn)證明錄入，生成電子數(shù)據(jù)，持紙質(zhì)退運(yùn)已補(bǔ)稅（未退稅）證明申請(qǐng)表等資料去主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理出口商品退運(yùn)證明。外貿(mào)企業(yè)發(fā)生退運(yùn)的，已申報(bào)退稅的，需先補(bǔ)稅，未申報(bào)退稅的，不需補(bǔ)稅。申請(qǐng)開(kāi)具《出口貨物退運(yùn)已補(bǔ)稅（未退稅）證明》時(shí)應(yīng)填報(bào)《退運(yùn)已補(bǔ)稅（未退稅）證明申請(qǐng)表》，提供正式申報(bào)電子數(shù)據(jù)及下列資料： 　?、俪隹谪浳飯?bào)關(guān)單（退運(yùn)發(fā)生時(shí)已申報(bào)退稅的，不需提供）； 　　②出口發(fā)票（外貿(mào)企業(yè)不需提供）； 　?、鄱愂胀ㄓ美U款書(shū)原件及復(fù)印件（退運(yùn)發(fā)生時(shí)未申報(bào)退稅的不需提供）； 　　④主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求報(bào)送的其他資料。 　　在外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)錄入退運(yùn)證明的操作說(shuō)明: 　　進(jìn)入外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)－進(jìn)入向?qū)В瓎巫C申報(bào)向?qū)В?1)第二步－單證申報(bào)數(shù)據(jù)錄入-退運(yùn)已補(bǔ)稅（未退稅）證明申請(qǐng)表-錄入數(shù)據(jù)后‚點(diǎn)擊“設(shè)置標(biāo)志”；(2)第五步-生成正式申報(bào)軟盤-打印單證申報(bào)數(shù)據(jù)-退運(yùn)已補(bǔ)稅（未退稅）證明申請(qǐng)表；(3) 第五步-生成正式申報(bào)軟盤-生成單證申報(bào)數(shù)據(jù)。 　?。?）外貿(mào)企業(yè)退運(yùn)時(shí)的賬務(wù)處理： 　　沖減退運(yùn)收入： 　　借：應(yīng)收外匯賬款（紅字） 　　貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入－出口收入（紅字） 　　借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（紅字） 　　貸：庫(kù)存商品（紅字） 　　借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（征退稅率之差） 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）（征退稅率之差） 　　對(duì)已辦理申報(bào)退稅的出口貨物，根據(jù)其主管稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的應(yīng)補(bǔ)交稅款，作如下會(huì)計(jì)分錄： 　　借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（出口退稅） 　　主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（消費(fèi)稅退稅） 　　貸：銀行存款
外貿(mào)公司跟其它制造業(yè) 一樣的報(bào)稅法 在國(guó)稅報(bào)增值稅和所得稅 在地稅申報(bào)增值稅附征稅，印花稅， 房產(chǎn)稅，個(gè)人所得稅等 如果是出口的外貿(mào)企業(yè)，還涉及到出口退稅！
外貿(mào)企業(yè)出口退稅流程一、外貿(mào)企業(yè)應(yīng)在貨物報(bào)關(guān)出口之日起90日內(nèi)，準(zhǔn)備以下出口退稅單證，用于出口退稅申報(bào)。主要包括：　　1、出口貨物報(bào)關(guān)單(出口退稅專用)；　　2、出口形式發(fā)票（INVOICE）；　　3、購(gòu)進(jìn)貨物的增值稅專用發(fā)票(抵扣聯(lián)，并應(yīng)自開(kāi)票之日起3個(gè)月內(nèi)辦理認(rèn)證手續(xù))或分批單；　　4、外匯核銷單(出口退稅聯(lián))；　　5、主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求提供的其他資料?！　《⑼赓Q(mào)企業(yè)應(yīng)在貨物報(bào)關(guān)出口后，及時(shí)取得出口貨物報(bào)關(guān)單，并登錄電子口岸，查詢比對(duì)出口信息與紙質(zhì)報(bào)關(guān)單是否一致。若一致，應(yīng)在每個(gè)工作日的上午8：00至下午16：00向國(guó)稅局提交電子信息?！　∪⒏鶕?jù)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求，使用指定的外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)軟件錄入出口退稅信息，生成出口退稅申報(bào)數(shù)據(jù)，傳遞至軟盤?！　∷摹⒄?、裝訂出口退稅報(bào)表、單證成冊(cè)，在規(guī)定的申報(bào)時(shí)間內(nèi)辦理出口退稅正式申報(bào)。若申報(bào)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、單證無(wú)誤、報(bào)表一致，則通過(guò)審核，轉(zhuǎn)入審批環(huán)節(jié)；若存在需要調(diào)整、更正的數(shù)據(jù)或單證及報(bào)表，則應(yīng)按主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求進(jìn)行處理。　　五、對(duì)于已經(jīng)審批完畢的出口貨物，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)將按法定程序辦理退庫(kù)手續(xù)。外貿(mào)企業(yè)應(yīng)根據(jù)銀行退轉(zhuǎn)的出口退稅退付憑證進(jìn)行賬務(wù)處理，至此申報(bào)完畢?！　「剑和赓Q(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)錄入的操作流程　　 基本要求：　　1、申報(bào)軟件：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)10.0版（該軟件從本網(wǎng)站下載、安裝，并進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)，之后方可操作使用）　　2、申報(bào)系統(tǒng)安裝路徑：c:/出口退稅/出口退稅申報(bào)系統(tǒng)10.0版　　3、拷取或下載認(rèn)證發(fā)票信息的保存路徑：A:/出口退稅/認(rèn)證發(fā)票信息　　4、網(wǎng)上下載預(yù)審反饋信息的保存路徑：c:/出口退稅/審核反饋信息 　　(注：以上內(nèi)容可以根據(jù)個(gè)人習(xí)慣自行設(shè)置，出口退稅稅種僅指增值稅,以下僅指出口退稅申報(bào)而不包括單證申報(bào),由于出口退稅遠(yuǎn)程申報(bào)系統(tǒng)和出口退稅申報(bào)軟件的不斷更新，以下內(nèi)容可能會(huì)存在變動(dòng)的地方，請(qǐng)注意查詢最新通知。)　　第一步：進(jìn)入外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)10.0版，所屬期為200901第二步：錄入出口退稅出口明細(xì)數(shù)據(jù)：　　選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集/出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入”，點(diǎn)擊“新增”　　關(guān)聯(lián)號(hào)：2009010001（共10位200901為年月00001為錄入序號(hào)）　　部門代碼、部門名稱：企業(yè)沒(méi)有分部核算，則此為空　　申報(bào)年月：當(dāng)月申報(bào)的批次數(shù)。第1次申報(bào)為01（2位），也可輸入1后回車生成　　申報(bào)批次：當(dāng)月申報(bào)的批次數(shù)。第1次申報(bào)為01（2位），也可輸入1后回車生成　　序號(hào)：同一關(guān)聯(lián)號(hào)下多項(xiàng)進(jìn)貨的順序號(hào)，0001（4位），也可輸入1后回車生成　　進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)：非進(jìn)料加工業(yè)務(wù)，此處為空　　出口發(fā)票號(hào)：出口形式發(fā)票（INVOICE）的號(hào)碼　　報(bào)關(guān)單號(hào)：報(bào)關(guān)單上海關(guān)編號(hào)的后9位+0+報(bào)關(guān)單上列示的出口商品項(xiàng)號(hào)(01)共12位　　出口日期：報(bào)關(guān)單上的出口日期　　美元離岸價(jià)：出口商品的出口美元離岸價(jià)，幣種及成交方式不一致的，需要換算。　　核銷單號(hào)：見(jiàn)報(bào)關(guān)單上的批準(zhǔn)文號(hào)　　商品代碼：出口商品的商品編號(hào)　　商品名稱：系統(tǒng)根據(jù)以上商品編號(hào)自動(dòng)生成　　單位：系統(tǒng)根據(jù)以上商品編號(hào)自動(dòng)生成　　出口數(shù)量：報(bào)關(guān)單上出口商品的數(shù)量　　實(shí)退稅數(shù)量：系統(tǒng)自動(dòng)生成　　平均單價(jià)：同上　　出口進(jìn)貨金額：同上　　退稅率：同上　　退增值稅稅額：同上　　退消費(fèi)稅稅額：同上　　代理證明號(hào)：“代理出口證明”的編號(hào)+01　　遠(yuǎn)期收匯證明：遠(yuǎn)期收匯證明的編號(hào)　　備注：　　 標(biāo)識(shí)：　　申報(bào)標(biāo)志：　　調(diào)整標(biāo)志：　　回車后，系統(tǒng)提示，點(diǎn)擊“保存”則保存此筆記錄，點(diǎn)擊“保存并增加”則保存此筆記錄后新增一條空白記錄?！　〕隹诿骷?xì)數(shù)據(jù)錄入完畢后，點(diǎn)擊“審核認(rèn)可”按鈕，選擇數(shù)據(jù)范圍為“當(dāng)前篩選條件上所有記錄”，選擇操作為“審核”，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，則所有進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)的標(biāo)識(shí)一欄設(shè)置為“R” 　　點(diǎn)擊“退出”，回出主界面?！　〉谒牟剑轰浫氤隹谕硕愘?gòu)進(jìn)明細(xì)數(shù)據(jù)　　選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集/進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入”，點(diǎn)擊“增加”　　關(guān)聯(lián)號(hào)：2009010001（10位）　　稅種：V(此處僅指增值稅)　　部門代碼、部門名稱：企業(yè)沒(méi)有分部核算，則此為空　　申報(bào)年月：系統(tǒng)根據(jù)所屬期自動(dòng)填，如2009年1月，則填200901（6位）　　申報(bào)批次：當(dāng)月申報(bào)的批次數(shù)。第1次申報(bào)為01（2位），第2次申報(bào)為02，依次類推　　序號(hào)：同一關(guān)聯(lián)號(hào)下多項(xiàng)進(jìn)貨的順序號(hào)，0001（4位），依次類推　　發(fā)票號(hào)碼：購(gòu)進(jìn)貨物的增值稅專用發(fā)票右上角的數(shù)字（8位），回車后自動(dòng)生成以下項(xiàng)目　　發(fā)票代碼：系統(tǒng)根據(jù)讀入的認(rèn)證發(fā)票信息自動(dòng)生成　　進(jìn)貨憑證號(hào)：同上 　　分批批次：同上　　供貨方納稅號(hào)：同上.　　發(fā)票開(kāi)票日期：同上　　商品代碼：此票貨物對(duì)應(yīng)出口報(bào)關(guān)單上的編號(hào)，回車后自動(dòng)生成以下項(xiàng)目　　商品名稱：系統(tǒng)自動(dòng)生成　　單位：同上　　數(shù)量：根據(jù)購(gòu)進(jìn)增值稅專用發(fā)票或分批單位上本次申報(bào)數(shù)量來(lái)填寫，注意保證單位同以上單位一致　　計(jì)稅金額：系統(tǒng)根據(jù)讀入的認(rèn)證發(fā)票信息自動(dòng)生成，如果是分批單時(shí)，此處要填分批單上本次申報(bào)金額。　　法定征稅稅率：同上　　稅額：同上　　退稅率：系統(tǒng)自動(dòng)生成　　可退稅額：同上　　專用稅票號(hào)：無(wú)則空　　備注：在填寫出口貨物輔料時(shí)，數(shù)量為零，此處填WT?！　』剀嚭?，系統(tǒng)提示，點(diǎn)擊“保存”則保存此筆記錄，點(diǎn)擊“保存并增加”則保存此筆記錄后新增一條空白記錄。進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)錄入完畢后，點(diǎn)擊“審核認(rèn)可”按鈕，選擇數(shù)據(jù)范圍為“當(dāng)前篩選條件上所有記錄”，選擇操作為“審核”，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，則所有進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)的標(biāo)識(shí)一欄設(shè)置為“R”， 點(diǎn)擊“退出”，回到主界面?！　〉谖宀剑撼鯇彙　∵x擇“數(shù)據(jù)加工處理/進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”，彈出“文本查看器”　　若存在進(jìn)貨與出口數(shù)量不匹配的情況，會(huì)給出具體的關(guān)聯(lián)號(hào)，并在進(jìn)貨及出口數(shù)據(jù)的標(biāo)識(shí)欄出現(xiàn)E的錯(cuò)誤標(biāo)志。出現(xiàn)該種情況，則需要修改進(jìn)貨或出口數(shù)據(jù)，保證進(jìn)貨與出口數(shù)量一致，修改之后還要注意進(jìn)行“審核認(rèn)可”，來(lái)修正數(shù)據(jù)標(biāo)識(shí)上的“E”狀態(tài)。注意無(wú)論是進(jìn)貨及出口是一方面出錯(cuò)，還是兩方面出錯(cuò)，修改后雙方都需要重新做“審核認(rèn)可”。無(wú)錯(cuò)誤，點(diǎn)“關(guān)閉”即可。　　選擇“數(shù)據(jù)加工處理/換匯成本檢查”，彈出“文本查看器”　　正常情況下，出現(xiàn)換匯成本檢查通過(guò)的結(jié)果，點(diǎn)“關(guān)閉”即可　　可能出現(xiàn)換匯成本高或低的情況，一般不影響申報(bào)　　若出現(xiàn)未找到換匯成本檢查數(shù)據(jù)，則是因?yàn)樽鲞M(jìn)貨及出口明細(xì)數(shù)據(jù)錄入后未做審核認(rèn)可標(biāo)志或前一步數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查出錯(cuò)或修改后未做審核認(rèn)可檢查來(lái)訂正數(shù)據(jù)標(biāo)識(shí)上的“E”　　選擇“數(shù)據(jù)加工處理/預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查”，彈出“文本查看器”　　正常情況下，出現(xiàn)預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查通過(guò)的結(jié)果，點(diǎn)“關(guān)閉”即可　　若出現(xiàn)不一致的結(jié)果，則需要修改申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)?！　〉诹剑荷深A(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)　　選擇“數(shù)據(jù)加工處理/生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)”，彈出“生成預(yù)申報(bào)軟盤”對(duì)話框，若是退稅申報(bào)，則選擇“退稅申報(bào)”，關(guān)聯(lián)號(hào)<=后，輸9個(gè)9若是單證申報(bào)，則選擇“單證申報(bào)點(diǎn)“確定”出現(xiàn)文本查看器，沒(méi)有錯(cuò)誤則無(wú)內(nèi)容顯示，點(diǎn)擊“關(guān)閉”出現(xiàn)“生成申報(bào)軟盤”對(duì)話框，①若是稅務(wù)局支持網(wǎng)上遠(yuǎn)程預(yù)審，則選擇“遠(yuǎn)程申報(bào)”，下面的路徑系統(tǒng)自動(dòng)給出，其結(jié)果是打開(kāi)一個(gè)出口退稅網(wǎng)頁(yè)，根據(jù)企業(yè)上傳的預(yù)審數(shù)據(jù)，稅務(wù)局遠(yuǎn)程進(jìn)行預(yù)審，并反饋預(yù)審信息，下載后企業(yè)可以根據(jù)反饋信息進(jìn)行相關(guān)處理；②若是需要到稅務(wù)局進(jìn)行預(yù)審，則選擇“本地預(yù)審”，路徑是A：，其需要進(jìn)行預(yù)審數(shù)據(jù)被保存到軟盤上。企業(yè)攜帶軟盤到所屬稅務(wù)局進(jìn)行預(yù)審。點(diǎn)擊“確定”彈出“生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)”窗口，顯出預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)存放路徑，以供遠(yuǎn)程申報(bào)上傳使用　　第七步：遠(yuǎn)程預(yù)審：登錄出口退稅遠(yuǎn)程申報(bào)系統(tǒng)　　選擇“預(yù)審數(shù)據(jù)上傳”，輸入相關(guān)信息點(diǎn)擊“瀏覽”，通過(guò)預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)存放路徑找到預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)文件，點(diǎn)擊“上傳”，提示“上傳成功”?！　∵x擇“查詢下載信息”，找到已經(jīng)預(yù)審?fù)瓿傻姆答佇畔⒑螅c(diǎn)擊“下載”，選擇“保存”下載文件，保存路徑為“C:/出口退稅/審核反饋信息”，點(diǎn)擊“保存”。由于每次退稅預(yù)審反饋的文件名都是相同的，但其內(nèi)容不同，所在當(dāng)其提示“是否替換它”時(shí)，選擇“是”?！　〉诎瞬剑侯A(yù)審反饋信息處理，進(jìn)入出口退稅申報(bào)系統(tǒng)10.0版　　選擇“預(yù)審反饋處理/退稅申報(bào)預(yù)審信息接收”，在彈出的“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”對(duì)話框中，根據(jù)前一步稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)審反饋信息下載保存的路徑，選擇選擇目標(biāo)是否讀入”時(shí)，選擇“是”，彈出“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”存放路徑的對(duì)話框(無(wú)須更改)，點(diǎn)擊“確定”，彈出“確定讀入上列數(shù)據(jù)嗎？”，選擇“是”，系統(tǒng)提示“成功讀入”，選擇“確定”　　選擇“預(yù)審反饋處理/退稅預(yù)審信息處理”，顯示具體的反饋信息，企業(yè)根據(jù)反饋信息來(lái)具體處理申報(bào)數(shù)據(jù)，比如說(shuō)數(shù)據(jù)不正確的修改數(shù)據(jù)，電子信息未到的等待信息齊全等等?！　∪绻麤](méi)有影響正式申報(bào)的問(wèn)題，就可以進(jìn)行下一步，確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)了?！　〉诰挪剑捍_認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)　　選擇“預(yù)審反饋處理/確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)”，　　第十步：生成正式申報(bào)數(shù)據(jù)　　打印進(jìn)貨明細(xì)表：選擇“退稅正式申報(bào)/查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù)/進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢”，點(diǎn)擊“擴(kuò)展功能”，選擇“打印到EXCEL”，點(diǎn)擊“打印”，份數(shù)為“2”打印出口明細(xì)表：選擇“退稅正式申報(bào)/查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù)/出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢”，點(diǎn)擊“擴(kuò)展功能”，選擇“打印到EXCEL”，點(diǎn)擊“打印”，份數(shù)為“2”　　注：如果選擇“打印到EXCEL”，則生成的報(bào)表為A4紙大?。蝗绻x擇“打印報(bào)表”，則生成的報(bào)表為B4或A3紙型大小　　打印匯總表：選擇“退稅正式申報(bào)/查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù)/退稅匯總申報(bào)表錄入”，點(diǎn)擊“增加”，申報(bào)年月為“200901”，批次為“01”，以下內(nèi)容自動(dòng)生成，點(diǎn)擊“保存”。點(diǎn)擊“打印報(bào)表”按鈕，選擇“打印到EXCEL”，點(diǎn)擊“打印”，份數(shù)為“4”，紙型為A4大小　　生成正式申報(bào)軟盤：選擇“退稅正式申報(bào)/生成退稅申報(bào)軟盤”，彈出“退稅申報(bào)軟盤”對(duì)話框，選擇申報(bào)路徑為“本地申報(bào)”，路徑為“A”　　第十步：正式申報(bào)　　申報(bào)資料：裝訂報(bào)表封皮(1份)（需加蓋企業(yè)公章）　　出口退稅匯總申報(bào)表(3份，其中1份裝訂) （需加蓋企業(yè)公章）　　進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表(1份) （需加蓋企業(yè)公章）　　出口明細(xì)申報(bào)表(1份) （需加蓋企業(yè)公章）　　增值稅專用發(fā)票(抵扣聯(lián))或分批單　　出口貨物報(bào)關(guān)單（出口退稅專用）　　出口商品專用發(fā)票　　外匯核銷單(出口退稅聯(lián))　　正式申報(bào)軟盤